퇴직금 계산기로 쉽게 알아보는 퇴직금 신고와 세금, 줄이는 방법

퇴직금 계산방법이 궁금하신가요? 고용노동부 퇴직금 계산기를 이용하면 간단하게 퇴직금을 알 수 있습니다. 퇴직금 신고와 세금, 줄이는 방법에 대해서도 알아보세요.

퇴직금 계산기

퇴직금 계산기로 퇴직금을 쉽게 알아보자

퇴직금은 근로자가 일정 기간 이상 근무한 후 퇴직할 때 사용자가 지급해야 하는 임금입니다. 퇴직금의 계산방법은 아래를 참고하세요!

퇴직금 = 1일 평균임금 × 30 (일) × (재직일수 ÷ 365일)

1일 평균임금은 퇴직일 이전 3개월간에 지급받은 임금 총액을 퇴직일 이전 3개월간의 총 일수로 나눈 금액입니다. 임금 총액에는 기본급, 상여금, 연차수당 등이 포함됩니다.

퇴직금 계산기

퇴직금을 계산하는 것이 어렵다면 고용노동부 퇴직금 계산기를 이용하면 편리합니다. 퇴직금 계산기는 입사일자, 퇴사일자, 재직일수, 월급, 상여금, 연차수당 등을 입력하면 자동으로 퇴직금을 계산해줍니다. 퇴직금 계산기는 미산입기간과 근무제외기간을 고려하여 보다 정확한 퇴직금을 산출할 수 있습니다.

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퇴직금 신고는 언제 어떻게 해야 할까?

퇴직금은 근로자가 퇴직한 후 14일 이내에 지급해야 합니다. 퇴직금을 받은 근로자는 퇴직금 신고를 해야 합니다. 퇴직금 신고는 국세청 홈페이지에서 온라인으로 할 수 있습니다. 퇴직금 신고를 하려면 다음과 같은 절차를 따릅니다.

1. 국세청 홈페이지에 로그인합니다.
2. [홈택스] > [개인] > [퇴직소득신고] > [퇴직소득신고서 작성]을 클릭합니다.
3. 퇴직금을 받은 연도를 선택하고 [신규작성]을 클릭합니다.
4. 퇴직금을 받은 사업장의 사업자등록번호, 퇴직일자, 퇴직금액 등을 입력하고 [저장]을 클릭합니다.
5. 퇴직금 신고서를 확인하고 [제출]을 클릭합니다.

퇴직금 신고는 퇴직금을 받은 연도의 다음해 5월 1일부터 5월 31일까지 해야 합니다. 퇴직금 신고를 하지 않으면 과태료가 부과될 수 있습니다.

퇴직금 세금은 얼마나 내야 할까?

퇴직금은 퇴직소득으로 분류되어 세금이 부과됩니다. 퇴직소득세는 퇴직금의 금액과 근속기간에 따라 다르게 적용됩니다.

퇴직소득세의 계산방법

• 퇴직금이 500만원 이하인 경우: 비과세
• 퇴직금이 500만원 초과 ~ 3억원 이하인 경우: 퇴직금 × (근속기간 × 0.5%) × 12% - 60만원
• 퇴직금이 3억원 초과인 경우: 퇴직금 × (근속기간 × 0.5%) × 20% - 1,800만원

퇴직소득세는 퇴직금을 지급할 때 사용자가 원천징수하여 국세청에 납부합니다. 퇴직소득세는 국세청 홈페이지에서 귀속년도별 퇴직소득 세액 계산 프로그램을 이용하여 계산할 수 있습니다.

출처 -홈택스

2024년 귀속 퇴직소득 세액계산 프로그램_D240103_v2.xlsx

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[▲귀속 퇴직소득 세액계산 프로그램 다운로드]

 

퇴직금 줄이는 방법은 무엇이 있을까?

퇴직금은 근로자에게는 소득이지만, 사용자에게는 비용입니다. 사용자는 퇴직금을 줄이는 방법을 찾을 수 있습니다.

• 퇴직연금제도를 도입합니다. 퇴직연금제도는 사용자가 매월 일정액을 퇴직연금기금에 납입하고, 근로자가 퇴직할 때 퇴직금 대신 퇴직연금을 받는 제도입니다. 퇴직연금제도를 도입하면 사용자는 퇴직금을 일시적으로 지급하는 것이 아니라 분할하여 지급할 수 있으므로 퇴직금 부담을 줄일 수 있습니다. 또한 퇴직연금제도는 세제 혜택이 있어 사용자와 근로자 모두에게 유리합니다.
• 퇴직금 지급기준을 명확하게 규정합니다. 퇴직금 지급기준은 취업규칙이나 근로계약서에 명시해야 합니다. 퇴직금 지급기준에는 퇴직금의 산정방법, 지급시
  네, 이어서 작성하겠습니다.
• 퇴직금 지급시기와 방법, 미지급시의 책임 등을 포함해야 합니다. 퇴직금 지급기준을 명확하게 규정하면 사용자와 근로자 간의 분쟁을 예방하고, 퇴직금을 적절하게 지급할 수 있습니다.
• 퇴직금을 저축하거나 투자합니다. 퇴직금을 받은 후에는 퇴직금을 잘 관리해야 합니다. 퇴직금을 저축하거나 투자하면 퇴후생활을 위한 자금을 마련할 수 있습니다. 퇴직금을 저축하거나 투자할 때는 세금, 수수료, 수익률, 위험도 등을 고려해야 합니다. 퇴직금을 저축하거나 투자하는 방법은 다음과 같습니다.
  • 퇴직금 저축: 퇴직금을 저축은 안정적이고 확실한 수익을 얻을 수 있는 방법입니다. 퇴직금을 저축할 때는 정기예금, 적금, 정기적금, 퇴직연금저축, 연금저축, 연금보험 등을 이용할 수 있습니다. 퇴직금 저축의 장점은 세금이 낮거나 면제되고, 수수료가 적고, 원금이 보장되는 경우가 많다는 것입니다. 퇴직금 저축의 단점은 수익률이 낮고, 만기 전에 인출하면 벌금이 부과되는 경우가 있다는 것입니다.
  • 퇴직금 투자: 퇴직금을 투자는 높은 수익을 기대할 수 있는 방법입니다. 퇴직금을 투자할 때는 주식, 채권, 펀드, 부동산, 금, 가상화폐 등을 이용할 수 있습니다. 퇴직금 투자의 장점은 수익률이 높고, 자유롭게 인출하거나 매도할 수 있다는 것입니다. 퇴직금 투자의 단점은 세금이 높고, 수수료가 많고, 원금이 보장되지 않고, 시장 변동에 따라 손실이 발생할 수 있다는 것입니다.

퇴직금 잘못 지급된 경우에는 어떻게 해야 할까?

퇴직금은 사용자가 정확하게 계산하고 지급해야 합니다. 하지만 실수나 의도에 의해 퇴직금이 잘못 지급될 수 있습니다. 퇴직금이 잘못 지급된 경우에는 다음과 같은 조치를 취해야 합니다.

• 퇴직금이 과다 지급된 경우: 사용자는 과다 지급된 퇴직금을 근로자에게 돌려받아야 합니다. 사용자는 과다 지급된 퇴직금의 사실을 근로자에게 통보하고, 동의를 얻은 후에 환수합니다. 사용자는 과다 지급된 퇴직금을 일시에 환수할 수도 있고, 분할하여 환수할 수도 있습니다. 사용자는 과다 지급된 퇴직금을 환수할 때에는 세금과 수수료를 공제하지 않고, 전액을 환수해야 합니다. 사용자는 과다 지급된 퇴직금을 환수할 때에는 근로자의 생활을 고려해야 합니다. 사용자가 과다 지급된 퇴직금을 환수하지 못하거나 환수하기 어려운 경우에는 법적인 조치를 취할 수 있습니다.
• 퇴직금이 부족하게 지급된 경우: 근로자는 부족하게 지급된 퇴직금을 사용자에게 청구해야 합니다. 근로자는 부족하게 지급된 퇴직금의 사실을 사용자에게 통보하고, 증거를 제시하며, 정당한 퇴직금을 요구합니다. 근로자는 부족하게 지급된 퇴직금을 청구할 때에는 퇴직금의 산정방법, 지급기준, 지급시기 등을 확인해야 합니다. 근로자는 부족하게 지급된 퇴직금을 청구할 때에는 세금과 수수료를 고려해야 합니다. 근로자가 부족하게 지급된 퇴직금을 청구하지 못하거나 청구하기 어려운 경우에는 법적인 조치를 취할 수 있습니다.

퇴직금 계산방법에 대해 알아보았습니다. 퇴직금은 근로자의 권리이자 사용자의 의무입니다. 퇴직금을 정확하게 계산하고 지급하고, 신고하고, 세금을 납부하고, 줄이고, 저축하고, 투자하고, 잘못 지급된 경우에는 적절하게 조치해야 합니다.