연말정산 연금저축보험 가입하기 - 세액공제 혜택과 세제개편안 알아보기

연말정산 연금저축보험은 노후준비와 세금절약을 동시에 할 수 있는 유리한 상품입니다. 연금저축보험 외에도 연금저축펀드, 연금저축신탁, 개인연금 등 다양한 연금상품이 있으니, 자신의 소득과 투자성향에 맞게 선택하시기 바랍니다. 이 글에서는 연말정산 연금저축보험의 특징과 세액공제 혜택, 그리고 2023년부터 시행될 세제개편안의 주요 내용을 알아보겠습니다.

연말정산 연금저축보험의 특징

연말정산 연금저축보험은 보험사에서 취급하는 연금저축 상품입니다. 정기적으로 납입을 해야하며 공시이율에 따라 운영이 되어 수익률이 결정됩니다. 공시이율이 시중 금리보다는 낮게 책정되므로 수익률 측면에서만 본다면 상대적으로 낮을 수밖에 없습니다. 하지만 투자가 아닌 공시이율 상품이기에 리스크가 상대적으로 낮고 원금보장이 되므로 안정적인 노후자금을 준비하고자 하는 분들에게 적합한 상품입니다.

연말정산 연금저축보험의 가장 큰 장점은 세액공제 혜택을 받을 수 있다는 점입니다. 즉, 연말정산 시에 연금저축보험에 납입한 금액에 대해 일정 비율의 세액을 공제받을 수 있습니다. 이는 납부해야 할 세액을 줄이고, 환급받을 세액을 늘리는 효과가 있습니다. 세액공제 혜택은 연간 납입액 중 세액공제 한도금액에 대해 13.2%~16.5%가 적용됩니다. 이는 총급여액과 종합소득금액에 따라 결정이 됩니다.

⁉️연말정산 연금저축보험, 세금도 줄이고 노후도 준비하는 방법

 

연말정산 연금저축보험의 세액공제 혜택

연말정산 연금저축보험의 세액공제 혜택은 다음과 같습니다.

• 총급여액이 5,500만원 이하이고 종합소득금액이 4,000만원 이하인 경우: 연간 납입액 중 400만원을 한도로 15%의 세액공제
• 총급여액이 1.2억원 이하이고 종합소득금액이 1억원 이하인 경우: 연간 납입액 중 400만원을 한도로 12%의 세액공제
• 총급여액이 1.2억원 초과이고 종합소득금액이 1억원 초과인 경우: 연간 납입액 중 300만원을 한도로 13.2%의 세액공제
• 50세 이상인 경우: 연간 납입액 중 200만원을 추가로 세액공제

예를 들어, 연봉이 5,500만원 이하이고 50세 이상인 직장인이 올해 연금저축보험 계좌에 600만원을 입금했다면 600만원의 15%인 90만원을 연말정산 시 환급받을 수 있게 됩니다.

 

2023년부터 시행될 세제개편안의 주요 내용

2023년부터는 연말정산 연금저축보험의 세액공제 혜택이 더욱 확대되고 소득구간도 간소화 됩니다. 주요 내용은 다음과 같습니다.

• 총급여액이 5,500만원 이하이고 종합소득금액이 4,500만원 이하인 경우: 연간 납입액 중 600만원을 한도로 15%의 세액공제
• 총급여액이 5,500만원 초과이고 종합소득금액이 4,500만원 초과인 경우: 연간 납입액 중 600만원을 한도로 12%의 세액공제
• 연금계좌 추가납입이 확대됨: ISA계좌 만기 시 전환금액을 모두 불입할 수 있고, 1주택을 가지고 부부 중 1인 이상이 60세 이상일 경우에 한해, 가격이 더 낮은 주택으로 이사한 경우 그 차액 (1억원 한도)을 추가로 납입할 수 있음
• 연금 수령 시 과세방법이 일부 변경됨: 연간 1,200만원이 초과하면 종합과세가 되어, 가급적 월 100만원까지만 수령하게 설계했어야 했는데, 2023년부터는 종합과세 또는 15% 분리과세를 선택할 수 있게 됨

이상으로 연말정산 연금저축보험에 대해 알아보았습니다. 연말정산 연금저축보험은 노후준비와 세금절약을 동시에 할 수 있는 유리한 상품이므로, 많은 분들이 이용하시기 바랍니다. 다만, 연금저축보험 외에도 연금저축펀드, 연금저축신탁, 개인연금 등 다양한 연금상품이 있으니, 자신의 소득과 투자성향에 맞게 선택하시기 바랍니다. 감사합니다.