isa계좌 세제지원 강화, 절세 끝판왕으로 자산 형성하기

isa계좌란 무엇이고 어떤 세제 혜택이 있는가?

isa계좌는 개인종합자산관리계좌의 줄임말로, 하나의 계좌에 예금, 펀드, 주가연계증권 등 다양한 금융 상품을 넣고, 일정 기간 보유해 발생한 이자, 배당 소득에 비과세 혜택을 주는 금융 상품입니다.

isa계좌는 국민의 자산 형성을 돕기 위해 정부가 적극적인 세제 지원을 하고 있습니다. 최근에는 isa계좌의 세제 혜택이 확대되어, 납입한도와 비과세 한도가 2배 이상 늘어나고, 금융소득종합과세자도 가입할 수 있는 국내투자형 isa가 신설되었습니다.

이번 글에서는 isa계좌의 납입한도와 비과세 한도, 종류와 특징, 가입 방법과 주의사항에 대해 알아보겠습니다.

목차

• isa계좌의 납입한도와 비과세 한도
• isa계좌의 종류와 특징
• isa계좌의 가입 방법과 주의사항

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isa계좌의 납입한도와 비과세 한도

isa계좌에 연간 납입할 수 있는 한도는 현행 2000만원에서 4000만원으로, 총한도는 1억원에서 2억원으로 2배 상향되었습니다.

배당, 이자소득에 대한 비과세 한도는 현행 200만원 (서민형 400만원)에서 500만원 (서민형 1000만원)으로 2.5배 높아졌습니다. 이는 3년간 가입하고, 연 4%의 이자율이나 배당률을 가정했을 때, 일반형은 1인당 최대 103만7000원, 서민형은 1인당 최대 151만8000원의 세금을 절약할 수 있다는 의미입니다.

서민형의 경우, 3년간 매년 한도까지 납입하더라도 이자, 배당소득이 전액 비과세됩니다. 서민형의 가입대상은 총급여액이 5000만원 이하이거나, 종합소득이 3800만원 이하인 사람입니다. 가입 시점에 해당되면, 가입 이후에는 소득이 증가해도 만기까지 서민형을 유지할 수 있습니다.

isa계좌의 종류와 특징

isa계좌는 크게 일반형과 서민형으로 구분되며, 각각 다시 자유형, 안정형, 균형형, 성장형, 활용형으로 나뉩니다. 자유형은 가입자가 원하는 비율로 금융 상품을 편입할 수 있고, 안정형은 예금, 채권형 펀드 등 안정적인 금융 상품을 80% 이상 편입해야 합니다.

균형형은 주식형 펀드 등 위험성이 높은 금융 상품을 40% 이하로 편입해야 하고, 성장형은 주식형 펀드 등 위험성이 높은 금융 상품을 60% 이상 편입해야 합니다.

활용형은 주식형 펀드 등 위험성이 높은 금융 상품을 80% 이상 편입해야 합니다. 이번에 신설된 국내투자형은 국내주식 및 국내주식형 펀드에 투자하는 isa로, 금융소득종합과세자도 가입할 수 있습니다.

금융소득종합과세자는 15.4%의 분리과세 혜택을 받을 수 있습니다. 국내투자형은 자유형, 안정형, 균형형, 성장형, 활용형 중 하나를 선택할 수 있으며, 국내주식 및 국내주식형 펀드의 편입 비율은 금융위원회와 기획재정부가 추후 결정할 예정입니다.

isa계좌의 가입 방법과 주의사항

isa계좌는 은행, 증권사, 보험사, 펀드온라인코리아 등에서 가입할 수 있습니다. 가입 시에는 신분증, 통장, 인감증, 납입금액, 투자비율, 투자기간 등을 제출하면 됩니다. 가입 후에는 매년 1월 1일부터 3월 31일까지 투자비율을 변경할 수 있습니다. isa계좌를 가입할 때 주의할 점은 다음과 같습니다.

• isa계좌는 1인당 1개만 가입할 수 있습니다. 다른 금융기관에서 가입한 isa계좌가 있으면, 새로운 isa계좌를 가입할 수 없습니다.
• isa계좌는 3년간 의무 보유해야 합니다. 3년 이내에 중도 해지하면, 비과세 혜택을 상실하고, 세금과 수수료가 부과됩니다.
• 투자수익률과 위험도에 따라 자신에게 맞는 ISA 종류를 선택해야 합니다. 자유형은 가장 유연하게 투자할 수 있지만, 안정형이나 성장형 등은 특정 비율을 지켜야 하므로, 투자성향과 목표에 따라 잘 고려해야 합니다.
• ISA는 다른 금융 상품과 마찬가지로 투자원금의 손실 가능성이 있습니다. 비과세 혜택을 받기 위해 3년간 의무 보유해야 하므로, 투자기간 동안 시장 변동에 따른 손익을 감수해야 합니다.
• ISA는 다른 금융기관으로 이전할 수 있습니다. 이전 시에는 이전 수수료가 부과될 수 있으므로, 이전 조건을 미리 확인해야 합니다. 이전 시에는 납입한도와 비과세 한도가 그대로 유지됩니다.

이상으로 ISA계좌에 대해 알아보았습니다. ISA계좌는 세제 지원 강화로 절세 효과가 커진 만큼, 국민의 자산 형성에 도움이 될 것입니다. 다양한 금융 상품을 한 계좌에 편입하고, 자신의 투자성향과 목표에 맞게 투자하면, 장기적으로 안정적인 수익을 기대할 수 있습니다. 감사합니다. 

ISA 계좌, 알고 쓰면 큰 도움! 주의해야 할 점 5가지

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